Налоговый вычет за детей
Каждый родитель, платящий НДФЛ, имеет право на стандартный налоговый вычет на ребёнка. Это уменьшает налогооблагаемый доход. Вычет действует до месяца, в котором доход с начала года превысил 350 000 ₽.
1Через работодателя (ежемесячно)
Заявление работодателю на стандартный вычет
Бухгалтерия работодателя
Срок: В любой момент (обычно при трудоустройстве или рождении ребёнка)
Нужные документы:
- -Заявление на вычет
- -Свидетельство о рождении ребёнка (копия)
- -Свидетельство о браке (если применимо)
- -Справка об инвалидности ребёнка (если есть)
- -Справка из учебного заведения (если ребёнку 18–24 и учится очно)
Заявление подаётся один раз — действует всё время работы. Пересмотрите, если родился ещё один ребёнок или изменилась ситуация
2Через ФНС (за предыдущие годы)
Декларация 3-НДФЛ для получения вычета
Личный кабинет налогоплательщика на nalog.gov.ru или отделение ФНС
Срок: В течение 3 лет (можно за 2023, 2024, 2025 годы)
Нужные документы:
- -Декларация 3-НДФЛ
- -Справка 2-НДФЛ с работы
- -Свидетельства о рождении детей
- -Реквизиты для возврата НДФЛ
Если не оформляли вычет через работодателя, можно вернуть налог за последние 3 года через ФНС
3Размеры вычетов
Стандартный вычет на 1-го и 2-го ребёнка — 1 400 ₽/мес
Экономия НДФЛ: 182 ₽/мес (1 400 × 13%)
Стандартный вычет на 3-го и каждого следующего ребёнка — 3 000 ₽/мес
Экономия НДФЛ: 390 ₽/мес
Вычет на ребёнка-инвалида — 12 000 ₽/мес (родителю) / 6 000 ₽ (опекуну)
Суммируется с обычным вычетом
Вычет на ребёнка-инвалида плюсуется к стандартному. Например, инвалид-первенец: 1 400 + 12 000 = 13 400 ₽
Двойной вычет единственному родителю
Бухгалтерия работодателя или ФНС
Нужные документы:
- -Документ о статусе единственного родителя (свидетельство о смерти, решение суда о признании пропавшим, прочерк в графе «отец»)
Единственный родитель — если второй умер, признан безвестно отсутствующим или не вписан в свидетельство. Развод НЕ даёт права на двойной вычет
Полезные советы
- -Оформляйте вычет через работодателя — так вы будете получать больше зарплату каждый месяц
- -Вычет действует до месяца, когда ваш доход с начала года превысит 350 000 ₽
- -Оба родителя могут получать вычет одновременно
- -Не забудьте обновить заявление при рождении нового ребёнка — размер вычета на предыдущих не меняется, но на нового будет больше
- -За 3 детей экономия: (1400 + 1400 + 3000) × 13% × 2 родителя = 1 508 ₽/мес
Частые вопросы
До какого возраста действует вычет на ребёнка?
До 18 лет, или до 24 лет, если ребёнок учится очно (студент, курсант, аспирант). Вычет прекращается с месяца, следующего за окончанием учёбы.
Можно ли получить вычет, если ребёнок от другого брака?
Да. Порядковый номер ребёнка считается по всем детям родителя, включая от предыдущих браков.
Даёт ли развод право на двойной вычет?
Нет. Двойной вычет положен только единственному родителю (второй умер, пропал без вести, не вписан в свидетельство). Развод — не основание.
Полезные инструменты
Нужен персональный чек-лист?
Мгновенно подберём документы под ваш город, семью и ситуацию
Подобрать документы